Όλες οι συναλλαγές σε μετρητά της επιχείρησης πρέπει να τεκμηριώνονται. Για αυτό, η κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας έχει αναπτύξει ειδικές φόρμες. Μία από τις κύριες φόρμες είναι η έκθεση του ταμία. Ο ταμίας μεταφέρει αυτό το έγγραφο στο λογιστήριο για να καταγράψει τη ροή χρημάτων.
Οδηγίες
Βήμα 1
Η έκθεση του ταμείου για τον οργανισμό πρέπει να συντάσσεται από τον ταμία ή άλλο πρόσωπο εξουσιοδοτημένο για αυτό. Το έγγραφο συντάσσεται τις ημέρες κατά τις οποίες πραγματοποιήθηκαν συναλλαγές με τα μετρητά της επιχείρησης.
Βήμα 2
Μπορείτε να συμπληρώσετε την αναφορά χρησιμοποιώντας ένα αυτοματοποιημένο πρόγραμμα ή μπορείτε να το κάνετε χειροκίνητα. Πρώτα απ 'όλα, αναφέρετε την ημερομηνία του εγγράφου. Στην ενότητα πίνακα, εισαγάγετε πληροφορίες σχετικά με τις ταμειακές ροές.
Βήμα 3
Αναφέρετε το όνομα της επιχείρησης, για παράδειγμα, από τον Ivanov Ivan Ivanovich. Μετά από αυτό, σημειώστε τον αριθμό του αντίστοιχου λογαριασμού. Για παράδειγμα, εάν εκδοθούν χρήματα υπο-λογαριασμός, εισαγάγετε λογαριασμό 71 · εάν ο μισθός εκδίδεται από το ταμείο - 70. Εισαγάγετε το ποσό, για παράδειγμα, εάν εκδοθεί από το ταμείο - αναφέρατε το ποσό στη στήλη "Έξοδα", εάν ληφθεί - "Έσοδα". Συνοψίστε παρακάτω, υπογράψτε το έγγραφο.
Βήμα 4
Συμπληρώστε όλα τα έγγραφα βάσει των οποίων καταχωρίστηκαν οι πληροφορίες στην αναφορά του ταμία. Ας υποθέσουμε ότι ένας υπάλληλος επιστρέφει αχρησιμοποίητα υπόλογα κεφάλαια. Συμπληρώστε μια εισερχόμενη παραγγελία μετρητών (έντυπο No. KO-1). Αναφέρετε τον σειριακό αριθμό του εγγράφου και την ημερομηνία προετοιμασίας. Εισαγάγετε το όνομα του οργανισμού και το όνομα της δομικής μονάδας.
Βήμα 5
Στη χρέωση, υποδείξτε τον λογαριασμό από τον οποίο προήλθαν τα χρήματα. Ας πούμε ότι αυτή είναι μια επιστροφή δευτερεύουσας έκθεσης. Για χρέωση εισάγετε τον λογαριασμό 50 και για πίστωση - 71. Εισαγάγετε το ποσό. Παρακάτω, γράψτε από ποιον ελήφθησαν τα χρήματα (όνομα του αναφέροντος). Στη συνέχεια, εισαγάγετε το ποσό σε λέξεις.
Βήμα 6
Συμπληρώστε την απόδειξη. Αναφέρετε τον αριθμό και την ημερομηνία του πυραυλικού συστήματος άμυνας, πλήρες όνομα. υπάλληλος, βάση και ποσό. Υπογράψτε τα έγγραφα με τον επικεφαλής λογιστή και τον ταμία.
Βήμα 7
Εάν εκδώσετε χρήματα από το ταμείο της επιχείρησης, συμπληρώστε μια εντολή μετρητών εξόδων (έντυπο No. KO-2). Αναφέρετε τον αριθμό και την ημερομηνία προετοιμασίας του εγγράφου, το όνομα του οργανισμού και το όνομα της διαρθρωτικής μονάδας.
Βήμα 8
Στην ενότητα πίνακα, συμπληρώστε τον χρεωστικό και πιστωτικό λογαριασμό, εισαγάγετε το ποσό. Κάτω από τον πίνακα, υποδείξτε σε ποιον εκδίδονται τα χρήματα. Επίσης, γράψτε στο όνομα του εγγράφου ιδρύματος και το ποσό σε λέξεις. Εάν υπάρχουν αιτήσεις, αναφέρετε τα στοιχεία τους, για παράδειγμα, όταν πληρώνετε μισθούς σε αυτήν τη γραμμή, εμφανίζεται η μισθοδοσία.
Βήμα 9
Υπογράψτε το έγγραφο με τον επικεφαλής λογιστή, τον υπάλληλο και τον ταμία. Τοποθετήστε τη σφραγίδα του οργανισμού.
