Το ημερολόγιο του ταμείου-χειριστή είναι ένα έγγραφο που πρέπει να συμπληρώνεται καθημερινά κατά τη μεταφορά της βάρδιας ή μετά το κλείσιμο του ταμειακού μητρώου. Η αυστηρή λογιστική των εσόδων, των δαπανών, των μετρήσεων των μετρητών μετρητών επιτρέπει κατά τη διάρκεια ενός φορολογικού ελέγχου να ελέγχει τις οικονομικές δραστηριότητες της επιχείρησης.
Απαραίτητη
- - Περιοδικό
- - στυλό.
Οδηγίες
Βήμα 1
Το ημερολόγιο του ταμείου-χειριστή πρέπει να είναι δεμένο, αριθμημένο, υπογεγραμμένο και σφραγισμένο στην εδαφική φορολογική υπηρεσία, την επίσημη σφραγίδα του οργανισμού σας, την υπογραφή του επικεφαλής λογιστή, του ανώτερου ταμείου και του επικεφαλής της εταιρείας. Για κάθε ταμειακή μηχανή, συμπληρώστε ένα ξεχωριστό ημερολόγιο χωρίς διορθώσεις, κηλίδες, μπλε ή μαύρο μελάνι. Επιτρέπεται η εγγραφή με στυλό.
Βήμα 2
Ο ταμίας-χειριστής υποχρεούται να συμπληρώνει και τις 18 στήλες που υπάρχουν στο ημερολόγιο κάθε μέρα. Στη στήλη # 1, σημειώστε την ημέρα, το μήνα και το έτος. Στήλη # 2 - αριθμός ενότητας. Εάν η έξοδος δεν χωρίζεται σε τμήματα, τοποθετήστε μια παύλα στην υποδεικνυόμενη στήλη.
Βήμα 3
Στη στήλη Νο. 3, αναφέρετε το πλήρες όνομα του ταμείου του οποίου η αλλαγή μεταφέρεται. Η στήλη αρ. 4 προορίζεται να καταγράψει τις αναγνώσεις κατά το κλείσιμο του ταμείου ή την αναφορά αριθ. Ζ. Στη στήλη αριθμός 5, εισαγάγετε τις ενδείξεις του μετρητή ελέγχου. Κατά τον έλεγχο, η φορολογική αρχή δεν απαιτεί την υποχρεωτική συμπλήρωση αυτής της στήλης, επομένως έχετε το δικαίωμα να βάλετε μια παύλα σε αυτήν.
Βήμα 4
Η στήλη αριθμός 6 προορίζεται για την εισαγωγή των μετρήσεων του μετρητή αθροίσματος, γράψτε σε αυτήν τους αριθμούς που δείχνει η ταμειακή μηχανή στην αρχή της αλλαγής ταμείου. Στη στήλη αρ. 7, βάλτε την υπογραφή του ταμείου-χειριστή, στη στήλη αρ. 8 - του ανώτερου ταμείου.
Βήμα 5
Εισαγάγετε τις μετρήσεις μετρητών στο τέλος της αλλαγής στη στήλη Νο. 9. Στη στήλη αριθμός 10, εισαγάγετε το ποσό των εσόδων για την αλλαγή εργασίας. Αυτή είναι, στην πραγματικότητα, η διαφορά μεταξύ των στηλών 6 και 9. Για να κάνετε τον υπολογισμό, αφαιρέστε από τις μετρήσεις μετρητή στο τέλος της βάρδιας, τις μετρήσεις στην αρχή της αλλαγής.
Βήμα 6
Στη στήλη 11, σημειώστε το ποσό των εσόδων από μετρητά. Στη στήλη 12 - ο αριθμός επιταγών ή άλλων εγγράφων που γίνονται δεκτά ως πληρωμές χωρίς μετρητά. Η στήλη αρ. 13 προορίζεται να δείξει το ποσό των συνολικών εσόδων ανά βάρδια μέσω τραπεζικού εμβάσματος. Η στήλη αρ. 14 είναι το συνολικό ποσό εσόδων, υπολογιζόμενο με την προσθήκη των καταχωρήσεων στις στήλες αρ. 11 και αρ. 13.
Βήμα 7
Η στήλη 15 είναι μια καταγραφή του ποσού που επιστρέψατε στους πελάτες για επιταγές. Η ποσότητα των στηλών Νο. 14 και Νο. 15 πρέπει να συμπίπτει πλήρως με την ποσότητα που αναφέρεται στη στήλη Νο. 10. Πραγματοποιήστε επιστροφή χρημάτων σύμφωνα με την πράξη KM-3, σύμφωνα με τη διάτρηση που πρέπει να ακυρώσετε. Στη στήλη αρ. 16, βάλτε την υπογραφή του ταμία, στο αρ. 17 - τον ανώτερο ταμία, αρ. 18 - τον επικεφαλής λογιστή.
